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Rundes Altersvorsorgekonzept für Gesellschafter-Geschäftsführer

DCM Deutsche BAV AG präsentiert eine spannende „Betriebsrente“ für Gesellschafter-Geschäftsführer auf ihrer Roadshow

Gemeinsam sind wir stark! Ein recht abgenutzter Spruch, aber nie war er so aktuell wie heute. Denn Kooperationen haben den Vorteil, dass jedes Unternehmen Experte in seinem Bereich ist, was sich äußerst vorteilhaft für die Gruppe, aber vor allem für den Kunden auswirkt. Diesem Ziel haben sich die Emissionshäuser DCM Deutsche Capital Management AG, München, König & Cie. GmbH & Co. KG, Hamburg, RWB RenditeWertBeteiligungen AG, Oberhaching, sowie die Gallinat Bank AG, Essen, verpflichtet und bieten unter dem Dach der DCM Deutsche BAV AG ein neues Konzept zur Rückdeckung von Pensionszusagen an, in das alle vier Partner eingebunden sind.

> Schadensbegrenzung

Ca. 80 Prozent aller bestehenden Pensionszusagen für GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer beinhalten rechtliche Mängel, Lücken oder Formfehler oder sind nicht gegen Insolvenzen geschützt. Bei ca. 90% aller Zusagen bestehen wegen der gestiegenen Lebenserwartung und der seit Jahren niedrigen Kapitalmarktrenditen Deckungslücken zwischen 40 und 60%. Das heißt, dass bei Rentenbeginn große Kapitalbeträge fehlen und die Altersversorgung der Geschäftsführer auf dem Spiel steht.
In all diesen Punkten bietet die DCM Deutsche BAV AG Hilfe und Schutz für bestehende sowie Unterstützung bei der Neuformulierung neu erteilter Pensionszusagen für Geschäftsführer und Vorstände an. Dabei werden von Rechtsanwälten ausführliche Analysen erstellt. Diese erfassen die arbeitsrechtliche, steuerrechtliche, gesellschaftsrechtliche und insolvenzrechtliche Unbedenklichkeit von Pensionszusagen.

> Vermögensstreuung auf sechs Assetklassen

Ein besonderes Highlight stellt das einzigartige Rückdeckungskonzept der DCM Deutsche BAV AG dar. Es sieht eine Vermögensstreuung auf sechs Assetklassen im Rahmen eines Vermögensverwaltungsvertrages bei der Gallinat-Bank AG vor. 40% des Vermögens wird von der Bank in den drei Assetklassen Aktien, Renten und Zertifikaten angelegt – jeweils 20% in geschlossene Fonds der DCM Deutsche Capital Management AG (Immobilien), König & Cie. GmbH & Co. KG (Schiffsbeteiligungen) und RWB RenditeWertBeteiligungen AG (Private Equity). Da im Rahmen der Sparpläne jährliche Neuanlagen erfolgen, erwirbt jeder Unternehmer im Lauf der Jahre ein breit gestreutes Portfolio aus 10 bis 15 geschlossenen Fonds und 40% Wertpapieren.
Für Ulrich-Thomas Model, Prokurist bei der DCM Deutsche BAV AG, ist es ein großer Sicherheitsfaktor „dass die Unternehmen die Betriebsrente bei diesem Konzept außerhalb des Firmenkontos aufbauen.“ Ein weiterer Vorteil ist, dass der Vermögenszuwachs dieses Portfolios im Betriebsvermögen weitgehend steuerfrei ist. „Wir haben, obwohl unsere Muttergesellschaft ihre Kernkompetenz bei Immobilienfonds hat, im Anlegerinteresse die Assetklasse Versicherungen nicht einfach durch die Assetklasse Immobilien ersetzt“ hebt Model hervor. Einzigartig sind auch das jährliche Reporting und die rechtliche Folgebetreuung. Den wirtschaftlichen Vorteil sieht die DCM Deutsche BAV AG darin, dass der Mix der gewählten Assetklassen, in der Vergangenheit, mehr Rendite erwirtschaftet hat als konventionelle Lebensversicherungen, die im Betriebsvermögen zudem in voller Höhe steuerpflichtig sind. Ziel der Deutschen BAV AG ist es, eine Rendite zu erwirtschaften, die bei rund sechs Prozent nach Steuern pro Jahr liegt. Bei Betrachtung der Leistungsbilanzkennzahlen der beteiligten Unternehmen keine unrealistische Größe und eine wesentliche, wirtschaftliche Verbesserung gegenüber Lebensversicherungen, die im Betriebsvermögen nur 2 bis 3% Nachsteuerrendite erzielen.
Im Arbeitnehmerbereich arbeitet die DCM Deutsche BAV AG eng mit dem BAV-Kontor aus Oberhachingen bei München zusammen, das alle anderen Durchfüh- rungswege der betrieblichen Altersvorsorge für Arbeitnehmer zusätzlich anbietet. Das BAV-Kontor kooperiert fast ausschließlich mit Betriebs- und Fachwirten für bAV und stellt für die Unternehmen dadurch eine hohe Beratungsqualität sicher.
Die Königsdisziplin – die Versorgung der Geschäftsführer-Gesellschafter – bleibt der DCM Deutsche BAV AG vorbehalten.